Czym właściwie jest trzeci filar?
Szwajcarski system emerytalny opiera się na trzech filarach. Pierwsze dwa są obowiązkowe: państwowe ubezpieczenie emerytalne (AHV/AVS) i emerytura zakładowa (drugi filar). Trzeci filar to Twoje osobiste oszczędności emerytalne. Jest dobrowolny, ale daje znaczne korzyści podatkowe.
Wyższa emerytura dzięki rozwiązaniu 3a
Przeciętna emerytura AHV w Szwajcarii to około 1810 CHF miesięcznie (ok. 7800 zł). W tak drogim kraju jak Szwajcaria to nie jest luksusowa kwota. Pierwsze dwa filary pokrywają zwykle tylko około 60% Twojej ostatniej pensji.
Mądrze korzystając z rozwiązania 3a, tworzysz dodatkową poduszkę, która może zadecydować o różnicy między skromnym a komfortowym życiem na emeryturze. A jeśli kiedyś zdecydujesz się wrócić do swojego kraju, weźmiesz ze sobą niezłą skarbonkę.
Ile możesz wpłacić w 2025 roku?
Jako pracownik możesz w 2025 roku wpłacić na konto 3a maksymalnie 7258 CHF rocznie (ok. 31 200 zł). To o 202 CHF więcej (ok. 870 zł) niż w 2024 roku. Całą tę kwotę odliczysz od dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Dla osób samozatrudnionych bez emerytury zakładowej kwoty są wyższe: do 20% rocznego dochodu, maksymalnie 36 288 CHF rocznie (ok. 156 000 zł).
Kwoty w złotych są orientacyjne, kurs przyjęty ok. 4,3 zł za 1 CHF, sprawdź aktualny.
Dlaczego warto korzystać z rozwiązania 3a?
- Korzyści podatkowe, które naprawdę mają znaczenie. Za każde wpłacone 1000 CHF (ok. 4300 zł) oszczędzasz zwykle od 200 do 400 CHF na podatkach (ok. 860 do 1720 zł), zależnie od dochodu i kantonu. Przy maksymalnej kwocie 7258 CHF daje to od 1500 do 3000 CHF rocznie (ok. 6500 do 12 900 zł).
- Przymusowe oszczędzanie działa. Pieniądze możesz wypłacić dopiero między 60. a 65. rokiem życia, chyba że przejdziesz na wcześniejszą emeryturę, wyemigrujesz albo kupisz własne mieszkanie. Dzięki temu pieniądze naprawdę zostają odłożone na emeryturę.
- Elastyczność w sposobie inwestowania. Twoje pieniądze z 3a nie muszą leżeć na koncie oszczędnościowym. Możesz wybrać między kontami oszczędnościowymi a funduszami inwestycyjnymi, zależnie od swojego profilu ryzyka.
Nowe możliwości emerytalne od 2025 roku
Od 2025 roku możesz wpłacać na 3a wstecznie. Oznacza to, że możesz dopłacić pieniądze za lata, w których nie udało się osiągnąć maksimum. Powiedzmy, że w 2025 roku na konto trafiło tylko 4000 CHF zamiast 7258 CHF. Brakujące 3258 CHF możesz uzupełnić w kolejnym roku, na dodatek do zwykłej rocznej wpłaty.
To rozwiązanie daje Ci więcej elastyczności. Luki możesz uzupełniać jeszcze do 10 lat później, ale tylko za lata od 2025 roku.
Sprytne wskazówki dla fizjoterapeutów w Szwajcarii
Najważniejsza rada? Zacznij jak najwcześniej, nawet jeśli dopiero zaczynasz karierę fizjoterapeuty. Dzięki efektowi procentu składanego Twoje pieniądze urosną do emerytury znacznie bardziej. Znaczenie ma też moment wpłaty: wpłać na początku roku, a skorzystasz z oprocentowania przez cały rok. Po prostu zadbaj, żeby wpłata trafiła na konto 3a najpóźniej 31 grudnia.
Gdy uda Ci się odłożyć między 30 000 a 50 000 CHF (ok. 129 000 do 215 000 zł), warto otworzyć drugie konto 3a. Przy wypłacie możesz wtedy rozłożyć ją na różne lata podatkowe, co pozwala zaoszczędzić na podatkach.
Na co uważać
Planowanie emerytury to duży temat, który kształtuje całą Twoją przyszłość finansową. Warto dokładnie poczytać i zasięgnąć rady doradcy emerytalnego, który zna szwajcarski rynek. Najważniejsze punkty:
- Wybierz właściwego dostawcę. Różnice w oprocentowaniu między dostawcami potrafią być znaczne. Regularnie porównuj i zmień dostawcę, jeśli pojawi się lepsza opcja.
- Oszczędzać czy inwestować? Inwestycje długoterminowe zwykle przynoszą więcej niż konta oszczędnościowe, ale obowiązują ścisłe zasady dotyczące tego, kiedy i jak wypłacić pieniądze.
A jeśli wyprowadzisz się za granicę?
Jeśli wyemigrujesz na stałe, możesz wypłacić całe saldo 3a, niezależnie od tego, do jakiego kraju się przeprowadzasz. Masz dwie opcje: wypłacić pieniądze od razu przy wyjeździe albo zostawić je do emerytury.
Jeśli wypłacisz od razu, zapłacisz szwajcarski podatek u źródła. Procent zależy od kantonu, w którym ma siedzibę Twój dostawca 3a. Jeśli zostawisz pieniądze na miejscu, dalej korzystasz ze wzrostu wolnego od podatku.
Ważna wskazówka: wypłać pieniądze dopiero po oficjalnym wymeldowaniu się ze Szwajcarii i zameldowaniu w nowym kraju. Wtedy obowiązuje korzystniejsza stawka podatku u źródła.
Inwestycja w przyszłość
Założenie oszczędności emerytalnych 3a to inwestycja w siebie i swoją przyszłość. Odrobina planowania teraz może oszczędzić Ci później wiele stresu i finansowych zmartwień.
Niezależnie od tego, czy dopiero zaczynasz jako fizjoterapeuta w Szwajcarii, czy pracujesz tu od lat, nigdy nie jest za wcześnie i rzadko za późno, żeby uporządkować planowanie emerytury. Dobre życie w Szwajcarii to coś więcej niż samo dobre wykonywanie pracy. To także mądre korzystanie z finansowych możliwości, jakie daje ten kraj.
Chcesz wiedzieć, jak to wygląda w Twojej konkretnej sytuacji? Przez takeoff zyskujesz dostęp do naszych doradców finansowych znających zarówno szwajcarski, jak i europejski system podatkowy, którzy prowadzą naszych terapeutów przez złożone kwestie finansowe.
Masz jeszcze pytania o pracę fizjoterapeuty w Szwajcarii, emigrację albo o kontakt z jednym z naszych doradców finansowych? Skontaktuj się z nami, a pomożemy.
